虽然有成千上万的事情大多数人宁愿做准备和文件自己的所得税申报表,税法学习一些基础知识可以帮助您识别一些快速省钱的方法。降低你的税款的一种方法是应税业务收入扣除业务相关的费用。应税收入越低,那么你付的税。房地产专业人士喜欢你经常花数千美元每年经营他们的生意,所以重要的是要理解哪些费用可以扣除,这样你就不会留下任何钱在桌子上。
有几个重要的减免和变化,房地产经纪人和经纪公司应该注意的2022纳税年度。下面我们讨论这些变化和一些税收减免和优惠,可以帮助那些在房地产行业降低整体税负。
Section 199 a / QBI演绎
其中一个最有效的变化制定的减税和就业法案》2017年第199节演绎。
个体经营的房地产专业人士挣佣金收入,满足特定需求可能有资格获得直通扣除199条款下20%。199年扣除允许传递企业的老板,合伙企业和独资企业扣除高达20%的“合格的业务收入”(QBI)从他们的应税收入。的国税局定义QBI“净数量的合格的项目收入,收益,扣除,并从任何合格的贸易或业务损失。“这只包含项目应纳税所得额与美国贸易或业务。它排除了资本利得和损失,一定的股息和利息收入。“收入报税表,收到从S公司合理的赔偿,数额从合作、有担保的款项,收到和支付服务收到的伙伴section 707 (a)也不是QBI,”根据美国国税局。
目前,199年2025年扣除预计到日落。虽然许多人担心,新的政府将走这演绎,奥巴马总统的2022年财政预算不包括任何修改199年扣除。此外,参议院法案2387 -让五个具体改善199年推出一个推论在委员会仍然悬而未决。
199年的演绎方式,如果你一年挣100000美元,例如,你可以扣除20000美元的QBI。额外的金额你可以扣除你的房地产业务收入取决于类型的工作你做的和你的纳税申报身份。
资产冲销和减免税收
除了声称199条款扣除,可以进一步减少税款扣除费用从你的应税业务收入。房地产经纪人和经纪公司通常营业税国税局表单上冲销1040年计划C和个人减税计划a国税局使用这些形式来计算你的税收义务。
一个全职受聘房地产经纪人注销在税收?
大多数房地产经纪人1099个体。那些W2的代理员工可能不提供分项扣除unreimbursed与工作相关的费用,如娱乐、旅行、办公室和家庭使用。减税和就业法案消除这些W2员工从2018纳税年度的税前扣除。
1099能自雇税房地产经纪人注销吗?
办公费用
- 抵押贷款利息的部分、物业税、租金供热、空调、电力、和网络成本相关的在你家里的办公室,只要你的办公室是你的主要营业地点
- 成本,家具,电脑,打印机,和你的家庭办公室或其他设备租赁空间
- 月电话账单,包括数据服务,手机和平板电脑用于工作
- 业务相关的软件和工具(如CRM,会计软件)
- 桌子你的经纪人收取的费用
车费用
- 你的新车或二手车用于工作。你可以扣除的折旧或二手车,或每月租赁付款。
- 成本的共享与放映
- 天然气的成本,以及磨损你的车从开车上下班。
2019年,美国国税局“标准里程率”是58美分每英里。
研究与客户服务
- 酒店和其他旅行费用参加会议或会议
- 成本的50%客户午餐或晚餐
- 停车费客户午餐利息业务信用卡
- 继续教育课程
- 协会会费或其他会费
- 举办一个家的成本
- 25美元/关闭礼物/客户端
佣金和费用
- 佣金和其他佣金将支付给代理人或经纪人
- 费用从另一个房地产经纪人为客户推荐
市场营销和广告成本
- 多重上市服务(MLS)费用
- 费用清单和开放的迹象
- 名片
- 点击付费广告
- 写作和广告设计费用
- 服装与贵公司标志
个人扣除
- 健康保险费用
- 贡献一个个人退休账户或9月爱尔兰共和军(IRA)
- 业税
一个房地产税收企业主注销吗?
房地产经纪人是谁W2员工(而不是1099个体经营者)不再允许逐条列记他们的税前扣除unreimbursed与工作相关的费用。然而,1099年代理和broker-owners能够扣除一定的费用。这些包括:
- 成本与房地产相关的指导、培训和教育员工
- 会计系统安装
- 业务相关的律师的费用
- 部分员工停车位或拥有或租赁的停车设施
- 创业费用
- 商业保险
- 办公费用,包括清洗和维护
5个小贴士房地产企业主在税收
保持良好的记录。错过一个减税可能意味着你要离开钱放在桌子上。
必要时申请延期。如果你有困难会议爱尔兰共和军纳税申报期限,考虑申请一个扩展,给自己更多的时间。你仍然需要缴税,但是你可以为他们提供一个估计的数量你觉得你欠。
季度预估税的支付。国税局要求个体做出季度纳税,如果纳税人将欠今年至少1000美元的税收(扣缴后和其他学分),和他们的隐瞒和退还的信贷覆盖不到90%的当前年度的纳税义务,或低于去年100%的纳税义务,哪个更小。
为退休储蓄。这意味着你永远不需要工作。传统的爱尔兰共和军和某些贡献或9月爱尔兰共和军从联邦政府应纳税所得额中扣除。
寻求帮助从税务专业。使税收错误可能代价高昂。考虑使用一个会计或其他税收专业帮助导航你的税。
其他房地产税收减免
许多房地产经纪人和经纪公司承担费用在一般的企业可以免税,但这些足够扣除是独一无二的,它们并不常见。下面是几个:
- 衣服。衣服是免税如果你的公司标志。此外,你可以扣除干洗衣服的成本与贵公司的标志。
- 继续教育。虽然参加房地产成本的学校通常不能注销,代理人和经纪人可以扣除继续教育的成本。
- 收礼物。礼物呈现给客户在关闭免税的限制每个客户每年25美元。
- “合理”的广告成本。没有固定的规则太多是多少广告费用中扣除;然而,重要的是要保持这些费用在合理范围内的代理在你的情况下(即代理同样数量的多年的经验和类似的机构大小)支出。如果是典型的代理15%至30%的收入花在营销支出的75%到80%,美国国税局可能不允许至少部分扣除。
- 推荐费用。任何费用你付到另一个代理推荐可申请免税。这是一个好主意给介绍人1099更好地跟踪这个收入。
- 房地产的佣金* *。* *一般来说,房地产委员会可以对代理的佣金总额中扣除。
最终的想法
虽然许多的扣除用于房地产经纪人和经纪公司(尤其是25美元关闭礼物限额)似乎太次要是值得的,在一年的时间里,他们可以添加。全年保持组织是很重要的,这样你不会忙着在税收时间收集信息。考虑使用软件,旨在帮助你组织可扣除的费用或税收专业人员帮助,帮助您充分利用所有可用的扣除。